대신밸런스제13호스팩, 유디엠텍 흡수합병 결정

대신밸런스제13호기업인수목적 주식회사(이하 "피합병법인")는 주식회사 유디엠텍(이하 "합병법인")을 흡수합병하기로 결정했다. 합병 후 피합병법인은 소멸하고 합병법인은 존속한다. 합병비율은 1:1.0565240으로 결정되었으며, 이는 회계법인창천의 외부평가 결과 적정한 것으로 판단되었다.

Why it matters

이 합병은 코스닥 상장 스팩인 대신밸런스제13호스팩이 비상장 스마트팩토리 솔루션 기업인 유디엠텍을 흡수합병하여 유디엠텍이 우회상장하는 것을 의미한다. 이를 통해 유디엠텍은 자본시장 접근성을 높이고 성장을 가속화할 수 있으며, 투자자들은 유망한 스마트팩토리 기업에 투자할 기회를 얻게 된다.

The big picture

스마트팩토리 시장은 4차 산업혁명의 핵심 분야로 빠르게 성장하고 있으며, 특히 국내 시장은 정부의 적극적인 지원 정책에 힘입어 높은 성장세를 보이고 있다. 유디엠텍은 국내외 처음으로 기계어 처리 기술을 개발하여 스마트팩토리 분야에서 기술적 우위를 확보하고 있는 기업으로 평가받고 있으며, 이번 합병을 통해 더욱 공격적인 사업 확장을 추진할 것으로 예상된다.

Details

• 합병법인 유디엠텍은 2007년 설립된 스마트팩토리 솔루션 기업으로, 기계어 처리 기반 통합디지털제조(UDM) 플랫폼을 제공하고 있다.
• 합병비율은 피합병법인 1주당 합병법인 주식 1.0565240주로, 합병법인의 주당 평가액은 1,893원, 피합병법인의 주당 평가액은 2,000원으로 산정되었다.
• 합병법인의 자산가치는 154원, 수익가치는 3,052원으로 평가되었으며, 상대가치는 유사회사가 3개 미만이어서 산정되지 않았다.
• 합병법인은 2023년부터 2027년까지 5개년 동안 매출액이 연평균 34.9% 성장할 것으로 예상되며, 자동차, 2차전지, 전기/전자 등 다양한 산업 분야에서 매출 확대를 계획하고 있다.

By the numbers

• 합병비율: 1:1.0565240
• 합병법인 주당 평가액: 1,893원
• 피합병법인 주당 평가액: 2,000원
• 합병법인 2023~2027년 예상 매출액 연평균 성장률: 34.9%

What they’re saying

• 증권업계 관계자: "유디엠텍은 스마트팩토리 분야에서 독보적인 기술력을 가진 기업으로, 이번 합병을 통해 코스닥 시장에 성공적으로 상장할 것으로 예상된다."
• 스마트팩토리 전문가: "유디엠텍의 기계어 처리 기술은 스마트팩토리 구축 및 운영 효율성을 획기적으로 높일 수 있는 핵심 기술이다. 향후 국내외 스마트팩토리 시장에서 큰 성장을 기대할 수 있다."

Key pages

• p. 22: 합병 당사회사 개요
• pp. 32-34: 합병법인의 합병가액 산정
• pp. 50-57: 합병법인 사업 및 제품(기술)의 개요
• pp. 61-82: 합병법인의 수익가치 산정 세부내역

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Disclaimer

본 분석은 회계법인창천의 평가의견서를 바탕으로 작성되었으며, 평가의견서에 사용된 가정 및 예측치가 실제와 다를 수 있습니다. 따라서 본 분석 내용은 투자 결정에 대한 참고 자료로만 활용되어야 하며, 투자 결정에 대한 책임은 투자자 본인에게 있습니다.