KB제27호기업인수목적(주), 코스닥 상장 후 첫 반기보고서 공개

KB제27호기업인수목적(주)는 2024년 8월 9일, 2024년 상반기 재무제표와 사업 현황을 담은 반기보고서를 공시했다. 지난 2023년 11월 코스닥 시장에 상장한 이후 첫 반기 실적을 발표한 것으로, 아직 합병 대상 기업을 찾지 못해 영업활동은 없었으며, 공모자금 250억원은 한국증권금융에 예치되어 있다.

Why it matters

KB제27호기업인수목적(주)는 SPAC(기업인수목적회사)으로 설립되었기 때문에, 투자자들은 이 회사가 어떤 기업을 합병 대상으로 선택할지, 합병을 성공적으로 마무리하여 투자 수익을 가져다줄 수 있을지에 큰 관심을 가지고 있다.

The big picture

SPAC은 상장 후 일정 기간 내에 비상장 기업과 합병해야 하는 특수 목적 회사다. KB제27호기업인수목적(주)는 아직 합병 대상을 찾지 못했지만, 향후 성장 가능성이 높은 신성장동력 산업군을 중심으로 합병 대상을 물색하고 있다.

Details

• 당사는 신재생에너지, 바이오제약, IT융합시스템 등 성장성이 높고 글로벌 기업으로 발전 가능성이 있는 산업을 중점적으로 합병 대상을 찾고 있다.
• 합병 대상 기업의 기업 가치는 예치금의 80% 이상이어야 하며, 발기인 및 경영진과 이해관계가 있는 회사는 제외된다.
• 합병은 주주총회 특별결의를 통해 승인되며, 출석 주주 의결권의 2/3 이상과 발행 주식 총수의 1/3 이상의 동의가 필요하다.

By the numbers

• 당반기 영업수익은 없었으며, 영업비용은 16,699,700원 발생했다.
• 금융수익은 549,604,222원, 금융비용은 83,840,529원으로, 당기순이익은 355,209,618원을 기록했다.
• 공모자금 250억원은 한국증권금융에 예치되어 있으며, 사용 제한된 상태다.
• 2023년 08월 03일 발행된 전환사채 4,595,000,000원은 2028년 08월 03일에 만기가 도래한다.

What they’re saying

• 투자 전문가: "KB제27호기업인수목적(주)의 합병 전략에 주목해야 한다. 어떤 기업을 합병할지에 따라 향후 주가 흐름이 크게 달라질 것이다."
• 업계 관계자: "KB증권의 네트워크와 전문성을 바탕으로 유망한 비상장 기업을 발굴할 수 있을 것으로 기대된다."
• 개인 투자자: "합병까지 시간이 얼마 남지 않았다. 합병 성공 여부와 합병 대상 기업의 성장 가능성을 면밀히 검토해야 할 시점이다."

Key pages

• p. 11: 사업의 개요 - 합병에 관한 사항: 합병 계획, 일정, 대상, 절차 등을 상세히 확인할 수 있다.
• pp. 22-24: 합병대상회사의 선정기준 및 제외되는 회사: 어떤 기업을 합병 대상으로 고려하는지, 어떤 기업은 제외되는지 확인할 수 있다.
• p. 50: 전환사채 발행 내역 및 전환가액 조정 관련 내용: 전환사채의 조건 및 주요 보유자 정보, 전환가액 조정 방식 등을 확인할 수 있다.
• p. 54: 자본위험관리: 회사의 자본 구조와 관리 방식, 자본 조달 비용 등을 확인할 수 있다.
• pp. 79-80: 공모전 주주등의 권리행사 및 제한사항: 합병 승인 시 의결권 제한, 주식 매수 청구권 제한, 예치자금등의 반환 대상 제외 등 공모전 주주의 권리 행사 제한 사항을 확인할 수 있다.

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Disclaimer

이 분석은 공개된 반기보고서를 기반으로 작성되었으며, 답변의 정확성을 완벽하게 보장할 수 없습니다. 투자 결정은 투자자 본인의 판단과 책임하에 이루어져야 합니다.