전체 공시목록

코스닥 상장사 오픈놀이 2024년 10월 18일 만기를 목표로 120억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 16일 공시했다.

(주)이노룰스는 2026년 9월 26일 만기 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 50억원을 발행하기로 결정했다고 2024년 9월 24일 공시했다. 이는 운영자금 확보를 위한 것으로, 표면이자율은 0.0%이며 만기 이자율은 1.0%이다.

헬스케어 플랫폼 기업 라이프시맨틱스가 운영자금 확보를 위해 200억원 규모의 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다. 전환사채는 투자자가 원할 경우 주식으로 전환할 수 있는 권리가 부여된 채권이다. 이번 결정은 연구개발 및 신규 사업 추진에 필요한 자금을 마련하기 위한 것으로 풀이된다.

코스닥 상장사 메디콕스가 2024년 8월 28일, 지난 3월 7일 공시했던 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정에 대한 정정 공시를 발표했습니다. 주요 정정 사항은 사채 만기일, 납입일, 콜옵션 및 풋옵션 행사 가능 기간 변경입니다.

(주)캐리는 2024년 8월 21일, 운영자금 조달을 위해 110억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 공시했다. 이는 지난 2023년 6월 13일 이사회에서 최초 결정된 이후 9번째 정정된 내용으로, 납입일은 2024년 10월 11일, 전환가액은 4,410원으로 변경되었다.

(주)비엘팜텍은 2024년 상반기 연결 재무제표 기준 영업손실 963억원, 반기순손실 2,336억원을 기록했다고 밝혔다. 당반기말 현재 유동부채가 유동자산보다 1,198억원 초과하는 등 계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성이 증가했다.

바이오 소재 전문 기업 아미코젠이 운영 자금 조달을 위해 130억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 16일 공시했다.

비즈니스온은 2024년 7월 12일, 종속기업 넛지파트너즈 잔여주식 취득 관련 풋옵션 회계처리 재분류를 적용하여 비지배지분과 자본거래를 재분류, 연결재무제표를 정정 공시했다고 밝혔다. 이로 인해 연결재무상태표와 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표에 변동이 발생했다.

(주)비즈니스온커뮤니케이션은 종속기업인 (주)넛지파트너스의 잔여주식 취득과 관련된 풋옵션 회계처리를 적용하여 비지배지분과 자본거래를 재분류하고, 이에 따라 당반기, 전기 및 전반기 연결재무제표와 별도재무제표를 재작성했습니다.

(주)비즈니스온커뮤니케이션은 2023년 1분기 재무제표에 풋옵션 평가 손실을 반영하여 정정 공시했습니다. 이는 (주)넛지파트너즈 잔여주식 취득 과정에서 거래 상대방에게 부여된 풋옵션에 대한 회계 처리를 변경한 결과입니다.

비즈니스온이 2022년 1분기 실적을 발표하며, 지난 5월 공시했던 사업결합 공시 내용에 대한 정정 사항을 공시했습니다. 정정 내용은 ㈜넛지파트너즈 잔여주식 취득과 관련된 풋옵션 회계처리 적용에 따른 것으로, 비지배지분과 자본거래를 재분류하여 연결 및 별도 재무제표를 재작성했습니다.

(주)비즈니스온커뮤니케이션은 2021년 3분기 풋옵션 평가손실 발생으로 연결 및 별도 재무제표를 재작성했다고 공시했습니다. 이는 종속기업인 ㈜넛지파트너즈의 잔여주식 취득과 관련하여 거래 상대방에게 부여된 풋옵션 때문입니다.

비즈니스온은 2021년 1분기 중 종속기업 넛지파트너즈 잔여주식 취득과 관련하여 거래 상대방에게 부여된 풋옵션에 대한 파생상품 평가손실을 연결 및 별도 재무제표에 반영하여 재작성했다고 밝혔다. 이로 인해 풋옵션 평가손실은 자본거래로 재분류되었으며, 잔여주식에 대한 매입 의무는 금융부채로 표시되었다.

케이피에스는 자회사인 배터리솔루션즈의 상장을 위한 지분 희석 및 투자금 확보를 위해 하나은행 등에 지분 일부를 양도하고 풋옵션 계약을 체결했다. 풋옵션 행사 가격은 145억원으로, 2025년 12월까지 배터리솔루션즈가 상장하지 못할 경우 케이피에스는 해당 지분을 되사야 한다.

(주)비즈니스온커뮤니케이션은 2023년 3분기 분기보고서에 대한 정정 공시를 발표했습니다. 이번 정정 공시는 종속기업인 ㈜넛지파트너즈의 잔여주식 취득 관련 풋옵션 회계처리 적용에 따른 비지배지분 및 자본거래 재분류로 인한 것입니다. 이로 인해 연결재무제표, 별도재무제표 및 연결/별도 자본변동표 등이 재작성되었습니다.

생활용품 도매업체 (주)더블유에스아이가 운영 자금 조달을 위해 178억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 2024년 6월 5일 공시했다.

엘앤케이바이오메드는 운영 및 기타 자금 조달을 위해 200억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 8일 공시했다.

티에스넥스젠이 운영자금 조달을 위해 에스유홀딩스(주)를 대상으로 60억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다. 이번 전환사채에는 만기일 이전에 투자자가 원금 상환을 요구할 수 있는 풋옵션(매도청구권)과 발행회사가 조기 상환을 청구할 수 있는 콜옵션(조기상환청구권)이 포함되었다.

(주)나노는 2022년 연결재무제표에서 풋옵션 관련 파생상품부채 미인식 및 관계기업 보증채무에 대한 금융보증부채 추정 오류를 발견하여 재작성 공시했습니다. 이로 인해 2022년 말 부채총계는 614억 9811만원으로 늘어났고, 당기순손실은 144억 9628만원으로 확대되었습니다.

(주)나노는 2022년 사업연도 감사의견이 '적정'에서 '감사범위제한으로 인한 한정'으로 변경됨에 따라 한국거래소의 상장적격성 실질심사 대상이 되었다. 이는 관계기업 채무에 대한 매도청구권(풋옵션)과 금융보증부채를 재무제표에 적절히 반영하지 못한 회계 오류 때문이다. 이에 따라 회사는 2022년 재무제표를 수정하여 재작성했다.

드림시큐리티는 운영자금 조달을 위해 100억원 규모의 무기명식 사모 전환사채 발행을 결정했다고 4월 3일 공시했다. 전환사채 만기일은 2027년 4월 5일이며, 표면이자율과 만기이자율은 모두 0%다. 전환에 따라 발행할 주식은 기명식 보통주 2,712,967주로, 전환비율은 100%, 전환가액은 주당 3,686원이다. 전환청구기간은 2025년 4월 5일부터 2027년 3월 5일까지다.

(주)비엘은 운영자금 조달을 위해 150억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 2024년 3월 28일 공시했습니다.

인공지능 영상인식 전문기업 알체라가 2021년 11월 발행한 전환사채의 조기상환 및 매도청구권 행사 조건을 변경했습니다. 이번 정정 공시를 통해 만기보장수익률 4.0% 확정과 함께 투자자들의 투자금 회수 기회가 확대되었습니다.

에스메디가 메타마케팅의 상장 지연으로 인해 인수 계약의 풋옵션 행사 기한을 2025년 12월 31일까지 연장했습니다. IPO 시장 침체와 투자 심리 악화로 메타마케팅의 상장이 어려워졌고, 이에 따라 에스메디는 당초 예정된 기한 내에 풋옵션을 행사하는 것이 어렵다고 판단했습니다.

(주)비유테크놀러지는 2019년 1월 30일, 당초 2018년 9월 12일에 공시했던 전환사채권 발행 결정에 대한 정정신고(보고)를 제출했습니다. 주요 변경 사항으로는 발행 권면총액과 납입일 등이 있습니다.

(주)위지트는 신규 사업 및 기존 사업 운영자금 확보를 위해 50억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 2024년 1월 26일 공시했다.

라온피플이 운영 및 시설 자금 조달을 위해 260억원 규모의 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다. 이번 전환사채는 표면이자율 0.0%, 만기이자율 1.0%이며 만기일은 2029년 1월 19일이다.

제넥신은 2021년 12월 31일 기준 사업보고서를 정정 공시했습니다. 이번 정정 공시는 종속기업에 대한 비지배지분투자 시 부여한 풋옵션과 관련한 회계처리 오류를 수정하기 위한 것입니다. 주요 내용으로는 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 그리고 현금흐름표 관련 주석 수정이 포함됩니다.

바이오 소재 전문 기업 비피도가 운영자금 확보를 위해 20억원 규모의 무기명식 사모 전환사채 발행을 결정했다. 이번 전환사채는 만기일이 2028년 11월 29일이며 표면이자율과 만기이자율은 각각 0.0%와 1.0%이다.

푸드나무가 운영자금 확보를 위해 80억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 8일 공시했다. 표면이자율과 만기이자율은 모두 0.0%이며, 만기일은 2028년 11월 10일이다.